公开课：《进出口业务稽查风险控制与合规审计管理》2025/5/15-16 苏州
《进出口业务稽查风险控制与合规审计管理》
2025/5/15-16 苏州
培训主题：进出口业务稽查风险与合规审计管理（大纲见附件）
培训时间：2025/5/15-16（9:00-17:00）
培训地点：苏州·园区
培训对象：企业分管关务高管、关务负责人、内部审计部门、财务部门、进出口合规部门等负责人员
培训形式：现场（不直播）
培训费用：RMB4,200元/人/2天（含：课件资料、午餐、茶歇、课间咨询、培训证书等）
早鸟价：4/20之前报名可享受：3600元/人/2天
主办单位：太湖.中国海关事务论坛- (TFC Club)、苏州一诺企业管理咨询有限公司
联系方式：Sunny王 /0512-68224205 / 13913504752 / sunny.wang@sz-enuo.com
课程背景：
随着海关管理政策变革和深化，在前推后移的背景之下，海关强化后续的稽核查管理，而与此同时海关主动披露新政策的颁布，也给予企业自主纠错的新机会。新的形势下，广大进出口企业，特别是海关AEO高级认证企业，均需要充分了解进出口业务风险管控，及时防范违规走私风险，并且每年均有必要开展一次进出口业务活动专项审计或合规健康体检，发现内部管控潜在风险，及时纠正并完善管控机制。
而实际管理过程中，如何充分理解每一个业务的核心风险，如何充分理解风险防范措施？如何培养审计团队的审计技能？是众多企业开展审计、及日常风险控制的重难点，本课程将针对其中的要点进行剖析，协助学员充分理解主要业务内容的合规控制要求、并以实际审计案例剖析，讲述风险控制点和审计方法。
培训收益：
1. 充分了解海关事务各个业务类型的核心管控风险
2. 关务风险控制角度掌握进出口业务活动审计重点、方法与技能
讲师简介：
邢老师 同济大学MBA，国际贸易合规师，预归类师，TFC论坛发起人，江苏报关协会和海关出版社外聘专家讲师，助理报关师教材编者之一，逾20年涉外企业进出口与合规管理背景与资深咨询经验，精通企业的保税管理与进出口业务内部控制，擅长于企业的物流通关方案筹划、进出口业务风险审计与AEO认证辅导管理。苏州一诺企业管理咨询有限公司 创始合伙人/咨询总监/资深顾问师，先后创建了海关事务风险审核机制与AEO认证辅导体系，为逾百家涉外企业提供关务合规顾问工作，并先后主导和参与海关事务专案咨询和进出口审计及合规体检项目200多个，进行海关事务相关课程公开课和内训授课达500多次，学员逾万人。
【课程大纲】：
一、海关稽查、缉私管理与企业法律风险
1、海关稽查、缉私法律行政
2、海关违规、走私行为、走私犯罪的法律界定、法律后果
3、《海关行政处罚实施条例》要点研读
4、《海关行政处罚裁量基准》对不予处罚、减轻、从轻处罚的定义
5、几类常见的走私行为与走私的刑事责任
6、海关主动披露政策与处置措施
二、进出口业务风险审计管理
1、进出口通关申报业务中的典型风险
2、加工贸易保税业务管理中的典型风险
3、进出口涉及检验检疫业务常见风险
4、进出口活动审计的范围、意义
5、进出口活动审计的基本方法、抽样运用
6、穿行测试在审计过程中的运用方法
三、进出口通关申报“价格类”违法风险与审计管理
1、进出口货物成交价格申报与审计管理
1）进出口成交价格申报的常见差错与风险（币值/价格本身/免费品/关联交易等）
2）海关对申报价格类的稽查侧重点
3）关联交易下的价格申报方式与海关估价风险
4）免费品进口、出口的价格申报风险
5）修理物品的申报价格、维修费典型漏报风险
7）价格申报错误典型违规案例剖析
8）“进出口货物申报价格准确性“审计方法
9）价格申报错误的审计实例分析
2、进口货物“协助费用”的申报风险与审计管理
1）非贸付汇常见涉及进口应税范围简析
2）常见的漏报“协助费用”风险
3）特许权使用费涉海关应税范围与典型漏税风险
4）非贸付汇的典型违规案例剖析
5）“非贸付汇”的审计方法
6）“特许权使用费/研发费用”审计实例分析
3、运保杂费的申报违规风险与审计管理
1）成交方式与运保费申报的典型风险
2）进口运费保费漏报的几类情形
3）出口运保费漏报的风险与常见情形
4）海关对运保费的稽查措施和典型案例
5）“运保费申报准确性”审计方法
6）漏报运保费的审计实例分析
四、进出口通关“商品归类”违法风险与审计管理
1、商品税号申报准确性风险与审计管理
1）进出口商品税号申报规范要求与典型风险
2）申报商品税号问题的常见商品分析
3）海关对税号稽查的侧重点、范围
4）海关商品税号稽查案例研读
5）税号归类的典型违规案例剖析
6）“商品税号申报准确性”的审计
7）类似商品税号归类逻辑不同下税号错误审计实例分析
8）品名描述错误下的税号错误审计实例分析
9）审计事例解析/专用部件与通用部件税号错误审计实例分析
2、商品申报要素申报风险与审计管理
1）商品申报要素的填报准确性风险
2）“商品申报要素填报规范性”审计方法
3）“申报要素错误”审计实例分析
五、进出口通关“涉证涉检类”违法风险与审计管理
1、涉证类海关通关风险与审计管理
1）常见涉证商品与风险
2）两用物项的常见判断与风险
3）税号问题、申报要素问题对应的涉证风险
4）海关涉证违规处罚案例剖析
5）进出口涉证风险审计方法
2、商品涉检风险与审计管理
1）涉检（法检、强制认证、危险品）的典型监管风险
2）海关涉检违规处罚典型案例剖析
3）进出口涉检风险的审计侧重点、实例分析
六、进出口通关申报“规范类”风险与审计管理
1、通关申报中的涉税要素与非涉税要素
2、通关申报中的常见差错（特殊关系、贸易国）
3、通关申报中的包装方式、境内货源地申报注意点
4、原产地申报错误、贸易国申报错误海关违规处罚案例解析
5、进出口申报规范的一般审计方法
6、进口原产地申报错误审计实例解析
7、申报特殊关系错误、贸易国错误的审计实例解析
七、海关事务风险防范与合规规划
1、企业各部门在进出口活动中的职责
2、报关单申报差错的基本防范措施
3、如何做好单证实质性复核与风险防控
4、进出口活动审计与风险防范
